يتذكر الكثير من الأشخاص مشكلة المعالجة البطيئة وإعادة نقل المستندات في مجموعة 1C 7.7 - MS SQL.

لقد واجهت نفس المشكلة مرة واحدة، بعد أن قمت بنقل قاعدة التداول الخاصة بمؤسستي من DBF إلى SQL.

ثم تم تنفيذ هذه التكنولوجيا. على الرغم من أن الفكرة نفسها ظهرت لي قبل ذلك بقليل.

المعطى: المحاسبة المجمعة للبضائع، FIFO، شطب التكلفة في وقت إعادة ترحيل المستند. ما يصل إلى 2500 مستند مع الحركات في سجلات المحاسبة السلعية والنقدية يوميًا والتي بلغت حوالي 60 ألف شهريًا. في المتوسط، 22 سطرًا لكل مستند تنفيذ المخزون. تعديلات متكررة على مستندات السلع للشهر الحالي "بأثر رجعي". المبيعات عن طريق TP. التحكم من قبل مدير التكلفة/الترميز عبر الإنترنت. متوسط ​​​​الوقت اللازم لمعالجة مستندات تنفيذ البضائع والمواد (باعتبارها "الأكثر ثقلاً") هو 2-2.5 ثانية.

تحتاج إلى: بسرعة، ويفضل أن يكون ذلك في غضون 4-5 ساعات، لاستعادة التسلسل بأكمله قبل إغلاق الشهر. علاوة على ذلك، أظهرت الحياة أن العملية يمكن تكرارها 2-3 مرات. وفي الوقت نفسه، دون إجراء أي تغييرات على هيكل وترميز التكوين.

دعونا نلقي نظرة على الحركات في سجل "توفر الدُفعات" الخاص بوثيقة تنفيذ المخزون:

نحن نعلم أنه عند شطب دفعات عناصر المخزون، يتم شطب الرصيد من الدفعة التي وصلت أولاً. إذا كانت كمية البضائع التي يتم شطبها أكبر من الكمية المتبقية في دفعة معينة، فسيتم الشطب من الدُفعات اللاحقة.

دعونا نلقي نظرة على "بيان الدفعة من المخزون والمواد":

هناك نسخة من الدفعة. ما هي الظروف التي يمكن أن تؤدي إلى هذا؟

1. "الزحف" للمستندات من الدفعة السابقة؛

2. تقليل الكمية/القيمة في مستند الاستلام/الاستلام.

3. زيادة كمية مستندات الشطب.

4. ربما تمت إزالة الإرجاع من هذه الدفعة؛

5. قد يكون المستند قد تم نقله وفقًا لوقت سجل المستندات - من نهاية اليوم إلى بدايته، أو علاوة على ذلك - من يوم إلى آخر.

لم نعد نهتم بمن ومتى وماذا وأين ولماذا. هدفنا هو إزالة "الاحمرار".

إذا قمت بذلك باليد، فما هو المطلوب لهذا؟ هذا صحيح، قم بإعادة إرسال المستندات المرقمة 3845 و3846 بالتتابع، وبعد ذلك "ستنزلق" إلى الدفعة التالية. ثم نقوم بتحديث التقرير ومعرفة ما إذا كان هناك أي “احمرار” في الدفعة التالية.

في الوقت نفسه، بالنسبة لجميع المستندات الأخرى، لن تلعب إعادة المعالجة أي دور! ستبقى جميع المنتجات ضمن دفعاتها "الأصلية".

حسنًا، ما الذي يمنعنا من كتابة وحدة تحليلية للتحقق من هذه المراسلات بين الأطراف؟ لا شئ.

وأظهر التحليل أن مثل هذه التغييرات في إجمالي حجم الحركات لا تزيد عن 10% من إجمالي عدد الوثائق شهريًا. لكن لا يزال تحويل 6000 أسهل من 60000.

وهذا يعني، بالتتابع، لكل مستند من فترة المعالجة، نقوم ببناء جدول نسبة عدد البضائع في المستند والأرصدة حسب الدُفعات والحركات في سجل الدُفعات لهذا المستند:

يتم تمييز التناقضات في الأرصدة والدفعات بالألوان.

في الواقع، فإن حقيقة وجود تناقض واحد على الأقل في مثل هذا الجدول هي بالفعل إشارة إلى ضرورة مراجعة هذه الوثيقة.

بالمناسبة، في استعلام SQL المباشر، من الممكن تنفيذ متغير من التحليل الكامل لمثل هذه المواقف، والتي تمكنا من القيام بها نتيجة لذلك: أعاد لنا الاستعلام صفوفًا فقط بها نقص في البضائع. في هذا المثال، ستكون هذه خطوط الإنتاج رقم 3، 6، 8.

وجدنا تناقضات وأعدنا فحصها. ثم التالي.

تم تنظيم تحليل الدفع عن طريق القياس.

أتاح هذا الأسلوب إجراء تحليل أولي بسرعة تصل إلى 5 مستندات في الثانية. وبالنظر إلى حقيقة أن التحليل نفسه لم يعد يتطلب حظر قاعدة البيانات عن طريق التبديل إلى الوضع الحصري ولم يتداخل مع عمليات إنشاء المستندات الحالية والحفاظ عليها، في المستقبل، غالبًا ما تتم استعادة التسلسل ليس فقط في الليل، ولكن أيضًا وكذلك خلال ساعات العمل دون أي تدخل خاص للموظفين.

في هذا المنشور م. تدرس فلاسوفا، المعلمة الاستشارية في مركز التدريب المعتمد لشركة "1C: الأتمتة"، بالتفصيل الآلية المطبقة في "1C: الأتمتة المعقدة 8" لتنفيذ العمليات النهائية للشهر، والمخصصة لـ تكوين المعاملات التي يقتضيها القانون، وإغلاق عدد من الحسابات وتحديد النتيجة المالية للأنشطة. تُعطى المقالة أهمية خاصة وقيمة عملية من خلال توصيات المؤلف بشأن تنظيم الرقابة على صحة العمليات الروتينية، فضلاً عن النظر في عمليات إغلاق نهاية العام.

إجراءات إغلاق الشهر

يتكون إجراء إغلاق الشهر من عدد من العمليات الروتينية: حساب الاستهلاك، وسداد تكلفة ملابس العمل والمعدات الخاصة، وتحديد تكلفة حركة المخزونات لهذا الشهر، وإعادة تقييم العملة الأجنبية، وشطب النفقات المستقبلية على أنها جارية التكاليف، وتحديد التكلفة الفعلية للمنتجات والخدمات المصنعة، وتحديد الانحرافات في تقديرات الدخل والنفقات في المحاسبة والمحاسبة الضريبية، وحساب ضريبة الدخل، وحساب التزامات ضريبة القيمة المضافة، وما إلى ذلك. ويتم تنفيذ جميع هذه العمليات من خلال وثائق تنظيمية منفصلة تم إنشاؤها وتنفيذها الخروج في تسلسل معين.

لتسهيل عمل المستخدم في تنفيذ العمليات الروتينية في تكوين "1C: Integrated Automation 8"، تم إنشاء وظيفة "إغلاق الشهر". فهو يسمح لك بتكوين إجراءات إغلاق نهاية الشهر والتحكم فيها ويساعد في تنسيق تفاعل الأشخاص المسؤولين الذين يقومون بعمليات تنظيمية فردية.

إعداد إجراء إغلاق نهاية الشهر

أولا، يتم تنفيذ الإعدادات المسبقة (القائمة - العمليات التنظيمية - إعداد نهاية الشهر). إعدادات إغلاق كل شهر هي عناصر من الدليل الذي يحمل نفس الاسم. يتم إنشاء كل إعداد بشكل مستقل عن المؤسسات التي تشكل المؤسسة ويمكن استخدامه لأي منها.

ويحدد نموذج الإعداد الفترة التي يمكن تطبيقه منها، وكذلك علامات الانعكاس في المحاسبة والضرائب والمحاسبة الإدارية. يجب عليك أيضًا اختيار خيار النظام الضريبي - عام أو مبسط (مع أنواع مختلفة من القاعدة الضريبية)، نظرًا لأن تكوين المعاملات يختلف باختلاف الأنظمة الضريبية.

على الإشارة المرجعية إعدادات الملخصيتم الإشارة إلى تلك العمليات التي يجب تنفيذها. بشكل افتراضي، يتضمن إعداد إقفال الشهر جميع العمليات التي يمكن تنفيذها، باستثناء العمليات التي لا تتوافق مع إعدادات المحاسبة (القائمة و واجهة "مدير الحساب". - إعداد المحاسبة - إعداد المعلمات المحاسبية).

وبالتالي، وفقًا لإعدادات المحاسبة في البرنامج، يمكن الحفاظ على المحاسبة المجمعة أو يمكن استخدام وضع تحليلات محاسبة التكاليف المتقدمة (RAUZ). عند استخدام RAUZ، هناك عمليات روتينية كثيفة الاستخدام للموارد استعادة التسلسل المحاسبي الدفعيو ضبط تكلفة شطب المخزونلم يتم الوفاء بها، لذلك، في الرسم البياني الموضح في الشكل. 1، فهي غير نشطة، ولا يمكن تكوين استخدامها.

أرز. 1.قائمة العمليات الروتينية التي سيتم تنفيذها عند إغلاق الشهر

يمكن تضمين كافة العمليات الروتينية الأخرى، باستثناء العمليات غير النشطة، في إعداد إقفال الشهر أو استبعادها منه عن طريق تحديد المربعات المناسبة. لذلك، على سبيل المثال، إذا لم يكن لدى المنظمة أموال بالعملة الأجنبية وعقود مع الأطراف المقابلة مبرمة بالعملة الأجنبية، فليست هناك حاجة لتنفيذ عملية تنظيمية إعادة تقييم أموال العملةوما إلى ذلك وهلم جرا.

يجب تعيين شخص مسؤول لكل عملية تنظيمية. عند تنفيذ إجراء إغلاق الشهر مباشرة، سيقوم البرنامج بإنشاء مهمة له. يتم تعيين المسؤولين عن تنفيذ العمليات الروتينية في علامة التبويب التي تحمل الاسم نفسه. من السهل القيام بذلك عن طريق تحديد العملية في الحقل الأيسر، وفي الحقل الأيمن - المستخدم (أو مجموعة المستخدمين) الذي يجب أن يقوم بها، ثم استخدم السهم (الشكل 2).

أرز. 2.تعيين المستخدمين المسؤولين عن تنفيذ العمليات الروتينية

على الإشارة المرجعية توزيع التكاليفيجب عليك تحديد طرق توزيع التكلفة المستخدمة بواسطة إعداد إقفال نهاية الشهر هذا. بشكل افتراضي، يتم توزيع كافة تكاليف الأقسام من النوع "الإنتاج الرئيسي" و"الإنتاج المساعد" حسب حجم الإنتاج، ويتم توزيع تكاليف الأقسام من النوع "أخرى" حسب تكلفة الإنتاج المخطط لها.

إذا لزم الأمر، يمكن تغيير إعداد توزيع التكلفة عن طريق اختيار طريقة التوزيع الخاصة بك، على سبيل المثال، لكل بند تكلفة لكل قسم (عند حساب التكلفة حسب نوع الإنتاج - كثيف المواد، كثيف العمالة، وما إلى ذلك - أو ميزات أخرى للمؤسسة، وكذلك وفقًا للوثائق التنظيمية للمنظمة المعتمدة).

بالإضافة إلى ذلك، عليك أن تضع في اعتبارك أنه لكي يتم توزيع التكاليف بواسطة البرنامج بشكل صحيح، من الضروري تكوين المراسلات بين أقسام المؤسسة وأقسام المؤسسات في قاعدة البيانات (القائمة الواجهة "كاملة" - الدلائل - شركة - الأقسام).

وأيضًا، في إعداد إقفال نهاية الشهر لكل عملية روتينية، تتم الإشارة إلى المستندات التي يجب إنشاؤها وترحيلها عند تنفيذها.

كقاعدة عامة، تتوافق كل عملية تنظيمية مع مستند واحد أو أكثر يجب إنشاؤه وتنفيذه. تم تكوين هذه المراسلات في سجل المعلومات قائمة وثائق العمليات التنظيمية. يتم فتحه بشكل افتراضي عند النقر فوق زر شريط الأوامر وثائق العمليات التنظيمية(تين. 3). كقاعدة عامة، ليست هناك حاجة لملئه على وجه التحديد.

أرز. 3.وثائق لأداء العمليات الروتينية

إذا لزم الأمر، يمكن إعادة ملء قائمة التطابقات تلقائيًا بالإعدادات الافتراضية (زر شريط الأوامر I)، وقبل ذلك سيتم حذف جميع الإدخالات التي تم إنشاؤها مسبقًا. بالنسبة لبعض العمليات التنظيمية، لا يتم تثبيت المستندات بشكل افتراضي عند ملء:

• أو بسبب الحاجة إلى تنفيذ إجراءات إضافية (على سبيل المثال، قد تحتاج إلى إدخال النسبة المئوية للأنشطة في UTII عند حساب الأجور وضرائب "الراتب")؛
• أو بسبب تعدد المستندات التي يتم إنشاؤها فإن نتائج تعبئتها تعتمد على السابقة (عملية حساب الرواتب والضريبة الاجتماعية الموحدة);
• أو بسبب نقص المستندات (يمكن إجراء عملية روتينية ليس فقط عن طريق مستند، ولكن أيضًا عن طريق معالجة خاصة)؛
• أو لأن الإجراء الخاص بتنفيذ العملية الروتينية مفصل في مخطط منفصل.

من الممكن أيضًا تكوين قائمة التقارير التي ستكون متاحة للمستخدم لمراقبة نتائج إجراء عملية روتينية من النموذج عملية منتظمة(عن طريق زر لوحة الأوامر التقارير).

يتم إجراء الإعدادات في سجل المعلومات قائمة تقارير العمليات الروتينية(زر لوحة الأوامر لنموذج إعدادات إغلاق الشهر تقارير العمليات التنظيمية). يمكن تحديد عدد عشوائي من التقارير لعملية روتينية واحدة. يعد إعداد تكوين التقارير أمرًا اختياريًا.

ينعكس تكوين وتسلسل العمليات في الرسم البياني (المستند إعداد نهاية الشهرإشارة مرجعية مخطط). يمكن تمكين/تعطيل تنفيذ عملية روتينية وتعيين الأشخاص المسؤولين مباشرة على الرسم التخطيطي.

دعونا نفكر في الإجراء الخاص بتنفيذ إجراء إغلاق نهاية الشهر.

بدء إجراءات إغلاق نهاية الشهر

يتم إنشاء إجراء إغلاق شهر جديد في القائمة واجهة "مدير المحاسبة" - العمليات التنظيمية - إجراءات إغلاق الشهر.

في شكل إغلاق الشهرفي علامة التبويب "المعلمات"، يجب عليك تحديد:

• شهر الإغلاق؛
• منظمة؛
• إعدادات إغلاق الشهر؛
• تنتمي إلى أنواع المحاسبة (الإدارية والمحاسبية والضريبية).

ثم يجب عليك تحميل الإعدادات وبدء الإجراء باستخدام الأزرار التي تحمل الاسم نفسه.

بعد الانتهاء من هذه الخطوات، ستظهر نافذة معلومات يتم من خلالها إبلاغ المستخدم بالعمليات الروتينية التي سيتم تنفيذها والشخص المسؤول الذي سيتم تعيينه له. إذا لم تكن هناك حاجة لإجراء تغييرات، فانقر على الزر يطلق.

أثناء إجراء إغلاق نهاية الشهر:

• يتم إنشاء المهام تلقائيًا للأشخاص المسؤولين لأداء العمليات الروتينية؛
• عند إجراء العملية الروتينية التالية، يتم الانتقال إلى العملية التالية تلقائيًا - يتم إنشاء مهام جديدة. علاوة على ذلك، يمكن إجراء بعض العمليات بالتوازي (في نفس الوقت).

يعتبر إجراء إغلاق نهاية الشهر مكتملاً بعد اكتمال جميع العمليات التنظيمية.

مراقبة التقدم في الإجراء

على الإشارة المرجعية مخططإجراءات إغلاق الشهريمكنك، باستخدام الصور الرسومية، أن ترى بوضوح الحالة الحالية للعمليات التنظيمية الفردية (الشكل 4):

• العمليات التي لم يتم تنفيذها (بسبب إعدادات البرنامج) موجودة على خلفية بيضاء؛ تمت الإشارة إليه بالإضافة إلى ذلك: "لم يتم تنفيذه"؛
• يتم عرض العمليات التي تم تعطيلها من قبل المستخدم باللون الرمادي؛
• العمليات المخصصة ليتم تنفيذها من قبل المستخدم الحالي (أو مجموعة المستخدمين التي ينتمي إليها) موضحة في إطار غامق؛
• يتم عرض العمليات التي لم يتم إنشاء المهام لها بعد باللون الفاتح دون أي مخططات تفصيلية؛
• العمليات التي تم إنشاء المهام لها حاليًا (والتي تنتظر التنفيذ) محاطة بدائرة بخط منقط أحمر؛
• العمليات المكتملة مظللة؛
• عند اكتمال إجراء إغلاق الشهر، تصبح خلفية الرسم التخطيطي داكنة.

أرز. 4.تمثيل رسومي لإجراءات إغلاق نهاية الشهر

يتم عرض الحالة الحالية لإجراء إغلاق نهاية الشهر ("بدأ"، "مكتمل") في رأس النموذج. يمكنك فتح نموذج المهمة الروتينية عن طريق النقر المزدوج فوق زر الماوس الأيسر على العنصر المقابل في الرسم التخطيطي أو المهمة الروتينية في قائمة العمليات الروتينية. باستخدام نموذج المهمة الروتينية، يمكنك إنشاء ونشر جميع المستندات اللازمة لتنفيذ عملية روتينية في وقت واحد، والتحقق من نتائج نشرها في السجلات باستخدام أزرار القائمة، وعرض التقارير حول تنفيذ العمليات الروتينية (المراجع والحسابات)، وقم أيضًا بإدخال المعلومات في البرنامج حول اكتمال هذه العملية التنظيمية.

تنفيذ العمليات الروتينية

ويمكن للمسؤولين عن تنفيذ العمليات الروتينية الاطلاع على المهام المرسلة إليهم لإجراء العمليات الروتينية على شكل قائمة "العمليات الروتينية" (القائمة واجهة "مدير المحاسبة" - العمليات التنظيمية - العمليات التنظيمية).

لتنفيذ كل عملية تنظيمية، يجب تنفيذ الإجراءات التالية.

1. إنشاء وتنفيذ المستندات التنظيمية ذات الصلة (المخصصة لعملية تنظيمية) أو إجراء المعالجة. تتم المعالجة بشكل منفصل عن عملية إغلاق الشهر باستخدام أزرار القائمة الرئيسية للبرنامج. يمكن أيضًا إنشاء المستندات بشكل منفصل عن عملية الأعمال، ولكن من المعقول القيام بذلك من شكل مهمة تنظيمية - باستخدام الزر الذي يحمل نفس الاسم، والذي يسمح لك بإنشاء المستندات اللازمة تلقائيًا. يتم فتح نموذج المهمة الروتينية عن طريق النقر بزر الماوس الأيسر على الصورة الرسومية للإجراء في الرسم التخطيطي لإغلاق نهاية الشهر أو عن طريق النقر على السطر المقابل في قائمة المهام الروتينية.

2. التحقق من النتيجة.

3. قم بتمييز العملية الروتينية على أنها مكتملة (زر "وضع علامة كمكتملة"). علاوة على ذلك، إذا تم تعيين عملية روتينية لإجراء إغلاق الشهر، ولكن في الواقع تنفيذها غير مطلوب (يعرض البرنامج رسالة مقابلة حولها)، فعندئذٍ لمثل هذه العملية الروتينية في شكلها، يمكنك تعيين الإجراء "تنفيذ بدون الفحوصات".

دعونا ننظر في العمليات المدرجة في العمليات التنظيمية.

إجراء معالجة إضافية للمستندات

يتم تنفيذ هذه العملية عن طريق معالجة نفس الاسم (menu واجهة "مدير المحاسبة" - مؤجل - وثائق اضافية). يكون هذا الإجراء ضروريًا عند ضبط وضع معالجة المستندات المؤجلة للمؤسسة (الشكل 5).

أرز. 5.ضبط وضع النشر المؤجل

عند المعالجة، سيتم نشر المستندات التي تم ترحيلها خلال الشهر وفقًا لوضع الترحيل المؤجل فقط في جزء من السجلات الضرورية في جميع السجلات الأخرى.

بعد الانتهاء من المعالجة النهائية للمستندات، نحتفل بإتمام العملية الروتينية. في هذه الحالة، في قائمة العمليات الروتينية، سيقوم البرنامج بتحديد المربعات التي تشير إلى أن العملية قد اكتملت، وعلى الرسم البياني الرسومي سيتم تظليل العنصر المقابل للعملية الروتينية المكتملة (الشكل 6).

أرز. 6.علامة على الانتهاء من عملية روتينية

في الوقت نفسه، في قائمة العمليات الروتينية، سيؤدي إجراء إغلاق الشهر إلى إنشاء مهمة لتنفيذ العملية الروتينية التالية، والتي ستظهر محددة بخط منقط على الرسم البياني الرسومي.

يجب تنفيذ إجراءات مماثلة عند تنفيذ كل عملية روتينية.

استعادة تسلسل العمليات الحسابية لعمليات الاستحواذ (المبيعات)

يتم تنفيذ هذه العمليات الروتينية من خلال معالجة استعادة حالة التسويات مع الأطراف المقابلة (القائمة واجهة "مدير المحاسبة" - العمليات التنظيمية - استعادة تسلسل الحسابات)، والذي يهدف إلى التعرف على وجود السلف (الشكل 7).

أرز. 7.استعادة تسلسل التسويات مع الأطراف المقابلة

من خلال استعادة التسلسل، تولد المعالجة معاملات وحركات سجلات متخصصة مرتبطة بسداد الديون وتعويض الدفعات المقدمة للتسويات مع الموردين والعملاء.

بالإضافة إلى ذلك، بالنسبة للتسويات بالعملة الأجنبية، تقوم المعالجة بضبط مبالغ الاستلام والمبيعات عند موازنة السلف بمعدل مختلف، كما تقوم أيضًا بإعادة تقييم الأرصدة في كافة حسابات العملات الأجنبية وإنشاء إدخالات لفروق أسعار الصرف في المحاسبة والمحاسبة الضريبية.

استعادة التسلسل المحاسبي الدفعي

إذا كانت الشركة لا تستخدم RAUZ، فمن الضروري إجراء عملية إضافية يتم تنفيذها بواسطة معالجة البريد على دفعات (القائمة واجهة "مدير المحاسبة" - حساب التكلفة - التنفيذ على دفعات)، والمقصود:

• استعادة التسلسل الصحيح للمحاسبة على دفعات المخزون، إذا تم تنفيذ مستندات الاستلام والشطب بأثر رجعي؛
• بالنسبة للشطب المنظم لتكلفة دفعات المخزون في حالة عدم إجراء مثل هذا الشطب في وقت ترحيل المستندات (أي، عند إعداد معلمات المحاسبة، تم تحديد خانة الاختيار شطب الدُفعات عند ترحيل المستندات لم يتم اختياره).

إذا لم تتم استعادة تسلسل محاسبة الدُفعات، فيجب عليك التحقق من محاسبة المعاملات الخاصة باستلام وبيع (شطب) دفعات المخزون والتأكد من ترحيل كافة المستندات المتعلقة بحركة المخزون في قاعدة المعلومات. (كما يمكنك التأكد قبل البدء بالمعالجة من عدم وجود أرصدة سلبية في حسابات المخزون (على سبيل المثال باستخدام التقرير قائمة البضائع الموجودة في المستودعات).

لتسهيل العثور على الأخطاء، يوصى أيضًا باستخدام زر "الإعدادات" الموجود أعلى المعالجة التنفيذ على دفعات، وعن طريق تحديد عنصر القائمة إعدادات المعالجة، تفقد الصندوق أوقف معالجة الدفعات إذا لم تكن هناك دفعات كافية. بعد اكتمال المعالجة، يمكن الحصول على كافة الرسائل المتعلقة بالدفعات غير المكتوبة من نافذة الرسالة وسجلها.

ضبط تكلفة شطب المخزون

إذا لم يتم تطبيق RAUZ، فيجب على المنظمة، عند إغلاق الشهر، إجراء عملية روتينية لضبط قيمة المخزونات المشطوبة. يتم تنفيذه من خلال الوثيقة (قائمة طعام - توثيق - العمليات التنظيمية - تعديل تكلفة شطب البضائع). التعديل ضروري من أجل:

• حساب متوسط ​​التكلفة المرجحة لشطب الدفعات عند استخدام طريقة "حسب المتوسط" لتقييم المخزون (خلال الشهر تم أخذ التكلفة في الاعتبار باستخدام المتوسط ​​المتحرك، وتقوم هذه العملية بإعادة حسابها).
• إعادة حساب تكلفة أصناف المخزون بما في ذلك المصاريف الإضافية لاقتنائها إذا ظهرت هذه المصاريف في السجلات المحاسبية بعد شطب الأصول.

التنفيذ الموازي للعمليات الروتينية

يمكن تنفيذ بعض المهام الروتينية بالتوازي (الشكل 8). ويمكن ملاحظة ذلك في قائمة المهام الروتينية وبشكل أكثر وضوحًا في الرسم البياني (تقع المهام على نفس المستوى، ويحيط بكل منها خط منقط).

أرز. 8.- تكليف عدة مهام روتينية في وقت واحد

اختيار عملية حساب استهلاك الأصول الثابتة ، والذي يهدف إلى حساب الإهلاك، وإذا لزم الأمر، مكافأة الإهلاك وفقًا للإعدادات التي تم إجراؤها عند قبول الأصل الثابت للمحاسبة (تشغيله). افتح نافذة العملية الروتينية بالنقر المزدوج فوق زر الماوس الأيسر على العنصر الموضح في الرسم التخطيطي ثم انقر فوق الزر "إنشاء مستندات". ونتيجة لذلك، سيتم إنشاء مستند "إهلاك الأصول الثابتة" بتاريخ اليوم الأخير من الشهر الذي يتم إغلاقه. من نموذج المعاملة التنظيمية، يمكنك نشر مستند من خلال النقر على الأزرار المناسبة ورؤية نتيجة النشر في المحاسبة والمحاسبة الضريبية (الشكل 9).

أرز. 9.ترحيل المستند الذي تم إنشاؤه إهلاك الأصول الثابتة

بعد ذلك، يجب وضع علامة على عملية الإهلاك على أنها مكتملة. ويتم ذلك باستخدام زر وضع علامة كمكتملفي شكل عملية روتينية أو باستخدام القائمة أجراءات - مكتملفي قائمة العمليات الروتينية.

يتم تنفيذ العمليات التالية بطريقة مماثلة.

حساب استهلاك الأصول غير الملموسة. ستؤدي هذه العملية إلى تراكم استهلاك الأصول غير الملموسة وشطب تكاليف البحث والتطوير (R&D) عند تنفيذ المستند الذي تم إنشاؤه استهلاك الأصول غير الملموسة.

ص سداد تكلفة الملابس الخاصة. خلال هذه العملية، سيتم شطب جزء من تكلفة الملابس الخاصة والمعدات الخاصة إذا لم يتم سدادها بالكامل عند التشغيل. سيتم ذلك عند نشر المستند سداد التكلفة (ملابس العمل، المعدات الخاصة، المخزون).

شطب RBP.خلال هذه العملية، سيتم تحويل جزء من تكلفة النفقات المؤجلة إلى النفقات الجارية بواسطة المستند .

إعادة تقييم العملات الأجنبية. تتم إعادة التقييم باستخدام وثيقة "إعادة تقييم الأموال بالعملة الأجنبية"، والتي يتم خلالها إعادة حساب العملة والديون المقومة بالعملة الأجنبية وفقًا للتشريعات المحاسبية والضريبية.

حساب تكاليف التأمين. تهدف وثيقة "نفقات التأمين الطوعي" التي تم إنشاؤها خلال هذه العملية إلى شطب النفقات المستقبلية للتأمين الطوعي للموظفين في المحاسبة (76.01.2 "المدفوعات (المساهمات) للتأمين الطوعي للموظفين") والمحاسبة الضريبية (97.02 "النفقات المؤجلة" للتأمين الاختياري") تأمين الموظفين").

وثائق العملية التنظيمية القادمة حساب الرواتب والضريبة الاجتماعية الموحدة يتم إنشاؤها دون المرور عبر شكلها. وتشمل هذه الوثائق ما يلي:

• كشف رواتب(قائمة طعام واجهة "حساب رواتب موظفي المنظمات" - حساب الرواتب - كشف الرواتب);
• حساب الضريبة الاجتماعية الموحد(قائمة طعام واجهة "حساب رواتب موظفي المنظمات" - الضرائب - حساب الضريبة الاجتماعية الموحد);
• انعكاس الراتب في المحاسبة التنظيمية(قائمة طعام واجهة "حساب رواتب موظفي المنظمات" - محاسبة الرواتب - انعكاس الرواتب في المحاسبة التنظيمية).

عملية حساب ضريبة القيمة المضافة يتضمن إنشاء العديد من الوثائق التنظيمية، وبالتالي يمكن مراقبة التقدم المحرز في تنفيذه باستخدام مخطط رسومي منفصل (الشكل 10). بعد الانتهاء من جميع العمليات التنظيمية المقررة، تصبح خلفية الرسم البياني داكنة، وتنتهي العملية حساب ضريبة القيمة المضافةعلى الرسم البياني الرئيسي يصبح مكتملاً (مظلل).

أرز. 10.رسم بياني لتنفيذ العمليات التنظيمية لضريبة القيمة المضافة

توزيع النفقات حسب نوع النشاط وتوحيد النفقات

عند نشر وثيقة العمليات المحاسبية الضريبية العادية (ضريبة الدخل)سيتم تنفيذ تلك العمليات الروتينية التي تم وضع علامة عليها في نموذج حوار المستند.

توزيع النفقات حسب نوع النشاط (UTII/غير UTII).تُستخدم هذه العملية في حالة تنفيذ أنشطة لا تندرج ضمن النظام الخاص المحدد، إلى جانب الأنشطة الخاضعة لدفع UTII. تقوم العملية بتوزيع النفقات التي لا يمكن أن تعزى مباشرة إلى أي نوع من النشاط، بما يتناسب مع حصة الدخل من كل نوع من النشاط في إجمالي الدخل.

تقنين تكاليف الإعلان. تقنين تكاليف التأمين الطوعي وتكلفة تعويض الموظفين عن مدفوعات الفائدة. تقنين نفقات الترفيه.يتم استخدام هذه المعاملات فيما يتعلق بالنفقات المحددة، والتي يتم أخذها في الاعتبار للأغراض الضريبية وفقًا للمعايير المنصوص عليها في الفصل 25 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي.

حساب التكلفة (BU، NU). حساب سعر التكلفة (CC)

تحسب المستندات التي تم إنشاؤها أثناء هذه العمليات التكلفة الفعلية للإنتاج وأداء العمل وتقديم الخدمات في مجال المحاسبة والضرائب والمحاسبة الإدارية.

عملية قدر العملية الحسابيةمتاح فقط عند استخدام RAUZ. يتم تنفيذه من خلال الوثيقة حساب تكاليف الإنتاجإلى عدة إجراءات، قد يختلف تكوينها باختلاف المنظمات (الشكل 11).

لا يهم تسلسل الإجراءات في المستند، حيث يحتوي البرنامج على خوارزمية لتنفيذها تلقائيا بالتسلسل الصحيح.

أرز. أحد عشر.حساب تكاليف الإنتاج

توليد النتائج المالية

تعمل هذه العملية التنظيمية على تحديد النتيجة المالية للإيرادات والمصروفات المنعكسة خلال الشهر في الحسابات 90 "المبيعات" و 91 "الإيرادات والمصروفات الأخرى". يتم شطب النتيجة المالية التي حددتها هذه الوثيقة في الحساب 99 "الأرباح والخسائر".

يمكن للمستند الذي يتم إنشاؤه أيضًا شطب خسائر السنوات السابقة لأغراض المحاسبة الضريبية، وفقًا لمتطلبات المادة 283 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي. يتم احتساب مبلغ الخسائر على النحو التالي: إذا كان هناك وقت إغلاق الشهر رصيد مدين في الحساب 97.11 "خسائر السنوات السابقة"، يتم احتساب مبلغ شطب النفقات المستقبلية وفقًا للقواعد المحددة في التحليلات المبنية على الكتاب المرجعي النفقات المستقبلية. يتم شطب المبالغ المستلمة في الحساب 99.01 "الأرباح والخسائر بدون ضريبة الدخل".

حساب ضريبة الدخل

المستند الأول يحسب الأصول والالتزامات الضريبية الدائمة والمؤجلة وفقًا لقواعد PBU 18/02 "المحاسبة لحسابات ضريبة الدخل"، ويحدد مبلغ مصروف ضريبة الدخل المشروطة (أو الدخل)، ويتراكم أيضًا ضريبة الدخل الحالية في الميزانية ( مع التوزيع حسب مستويات الميزانية).

إغلاق السنة

وثيقة اختتام السنةإصلاح الميزانية العمومية وإغلاق حسابات الدخل والمصروفات في المحاسبة الضريبية. يتم إنشاء مثل هذه الوثيقة في نهاية شهر ديسمبر.

بعد إكمال جميع العمليات الروتينية المنصوص عليها في إجراء إغلاق نهاية الشهر الذي تم إطلاقه، يعتبر هذا الإجراء مكتملًا. تصبح خلفية الرسم البياني الذي يعرض العمليات الروتينية داكنة (الشكل 12).

أرز. 12.رسم تخطيطي لإجراءات إغلاق نهاية الشهر المكتملة

إلغاء العمليات الروتينية لإغلاق الشهر

إذا كنت بحاجة إلى إلغاء إحدى العمليات الروتينية لإغلاق الشهر، فيجب عليك القيام بالإجراءات التالية. في الرسم التخطيطي لإجراءات التشغيل لإغلاق الشهر (القائمة العمليات العادية - إغلاق الشهر) تحتاج إلى النقر بزر الماوس الأيمن على الصورة الرسومية للعملية التي يتم إلغاؤها وتحديد الإجراء إلغاء تنفيذ عملية روتينية.

في هذه الحالة، سيقوم البرنامج بإلغاء تنفيذ العملية الروتينية المحددة، وسيتم حذف جميع العمليات الروتينية التالية للعملية الملغاة في المخطط. سيتم أيضًا إلغاء معالجة المستندات التي تم إنشاؤها كجزء من هذه العمليات التنظيمية.

من أجل إلغاء تنفيذ ليس فقط عملية روتينية واحدة، ولكن الإجراء بأكمله لإغلاق الشهر، تحتاج إلى النقر فوق زر القائمة أجراءاتنماذج إجراءات إغلاق الشهر، تحتاج إلى تحديد العنصر إلغاء بدء الإجراء. سيقوم البرنامج بإلغاء تنفيذ جميع العمليات والمستندات الروتينية، وسيتم نقل إجراء إغلاق نهاية الشهر إلى حالة "لم يبدأ".

شهادات محاسبية للمعاملات النهائية للشهر

لإنشاء الوثائق المحاسبية وإخراجها للاعتماد والتخزين على الورق، يتم توفير مجموعة من التقارير تسمى "المراجع-الحسابات" (القائمة واجهة "المحاسبة والمحاسبة الضريبية" - العمليات التنظيمية - المساعدة والحسابات).

وتشمل الشهادات والحسابات التالية:

• إعادة تقييم العملة الأجنبية(تنعكس الحسابات المعاد تقييمها في سياق التحليلات وفروق أسعار الصرف)؛
• شطب النفقات المؤجلة(يبين مبلغ كل RBP مخصص للنفقات الجارية، ورصيد المبلغ غير المشطوب)؛
• تقنين التكلفة(يتضمن التقرير أسس تقنين نفقات الترفيه والإعلان وغيرها من النفقات، والمبالغ التي تؤخذ في الاعتبار عند حساب ضريبة الدخل على أساس الاستحقاق للفترة الضريبية وللشهر الختامي)؛
• الفروق الدائمة والمؤقتة(يعكس الفروق الدائمة والمؤقتة، وإجراءات الاعتراف وشطب الأصول والالتزامات الضريبية الدائمة والمؤجلة المحسوبة على أساسها)؛
• حساب ضريبة الدخل(تتم مقارنة الإيرادات والمصروفات التي تؤخذ في الاعتبار ولا تؤخذ في الاعتبار لأغراض الفصل 25 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي، ويتم تحديد النتيجة المالية وفقًا للبيانات المحاسبية، وتظهر تعديلات النتيجة المالية المحاسبية، والضريبة يتم حساب قاعدة ضريبة الدخل)؛
• إعادة حساب قيمة الأصول والالتزامات المؤجلة(يُستخدم عند إعادة حساب ONA وONO أثناء التخفيض التشريعي في معدل ضريبة الدخل منذ بداية عام 2009).

يمثل الإنشاء المتسلسل ومعالجة نوع معين من المستندات وتنفيذ المعالجة الخاصة.

اعتمادًا على أنواع المعاملات التجارية التي تنعكس في النظام، قد يتغير تكوين المستندات ومعالجتها. تسرد هذه المقالة الأكثر شيوعًا. دعونا نلقي نظرة على التعليمات خطوة بخطوة لإغلاق الشهر.

بعض التصرفات والتي، في رأيي، تحتاج إلى توضيح ، سيتم التعليق.

بالإضافة إلى ذلك، قد تشير عملية إقفال نهاية الشهر إلى عملية أعمال نظامية؛ فهي تتطلب تكوينًا أوليًا. استنادا إلى الخبرة العملية، أستطيع أن أقول إن جدوى استخدامه أمر مشكوك فيه؛ ولن يتم وصف الإجراء الخاص بإعداده واستخدامه.

الإجراءات خطوة بخطوة

قبل البدء في إجراء إغلاق نهاية الشهر، من الضروري تنفيذ بعض العمليات لتنظيم بيانات النظام. يتطلب تنفيذ هذه المعالجة استهلاكًا كبيرًا للوقت، ومن المستحسن تنفيذها في حالة عدم وجود مستخدمين نشطين في قاعدة البيانات (حتى لا يتم تغيير مستند تمت معالجته بالفعل).

احصل على 267 درس فيديو على 1C مجانًا:

وبناءً على ما سبق، فإنه من المستحسن إجراؤها في غير أوقات العمل. يتم تنفيذ المعالجة المشار إليها قبل إغلاق الشهر في قاعدة بيانات 1C UPP 8.2، في حالة استخدام وضع محاسبة التكاليف -. إذا تم استخدام RAUZ، فمن غير المتوقع تنفيذ عمليات المعالجة هذه.

• استعادة تسلسل التسويات لعملية الاستحواذ – المعالجة (استعادة تسلسل التسويات).
• استعادة تسلسل العمليات الحسابية للتنفيذ - المعالجة (استعادة تسلسل العمليات الحسابية).
• استعادة تسلسل المحاسبة الدفعية - المعالجة (النشر على حدة).
• تعديل تكلفة شطب البضائع - مستند (يرفع التكلفة إلى المتوسط ​​المتحرك).

• استهلاك الأصول الثابتة - وثيقة.
• سداد التكلفة () – وثيقة.
• - وثيقة.
• إعادة تقييم العملة الأجنبية – وثيقة.
• - علاج. يجد السلف المستلمة (أرصدة الحساب 62.02)، عند النقر فوق الزر "تشغيل"، يقوم بإنشاء فواتير للسلفة، إذا كانت هذه الفواتير موجودة بالفعل في النظام، فيستبدلها (لا يضاعفها).
• تأكيد نسبة ضريبة القيمة المضافة صفر – وثيقة. يتم ملؤها في حالة وجود محاسبة مناسبة في النظام.
• تكوين إدخالات دفتر الأستاذ – الوثيقة.
• إنشاء إدخالات دفتر أستاذ المشتريات (0%) – المستند. يتم ملؤها في حالة وجود محاسبة مناسبة في النظام.
• تكوين إدخالات دفتر المبيعات – المستند.
• إنشاء إدخالات دفتر أستاذ المبيعات (0٪) - المستند. يتم ملؤها في حالة وجود محاسبة مناسبة في النظام.
• حساب التكلفة - الوثيقة. الوثيقة الأكثر أهمية تغلق الحسابات المكلفة.
• تحديد النتائج المالية - وثيقة.
• حسابات ضريبة الدخل – الوثيقة.

ما لتبسيط؟

ربما تكون المحاسبة المجمعة هي النظام الفرعي الأكثر تعقيدًا في أي تكوين 1C.

ولكن هذا ليس سيئا للغاية. قد تنشأ مواقف أخرى عندما لا يتم توزيع البضائع بين الدفعات. قد تكون أسباب ذلك مختلفة: التسجيل غير المتسق لاستلام الدفعات وشطبها، وإعادة تصنيف البضائع، ببساطة عدم وجود دفعات، وما إلى ذلك. لكن النتيجة هي نفسها دائمًا - عدم القدرة على تحديد تكلفة المنتج المشطوب، وبالتالي معلومات غير صحيحة عن إجمالي الربح والتكاليف وما إلى ذلك. ولذلك، يجب مراقبة مثل هذه المواقف وتصحيحها في الوقت المناسب. المشكلة الأولى في طريق التصحيح: لا يتم إصدار المعلومات المتعلقة بالبضائع غير الموزعة إلا بشكل مباشر عند إعادة معالجة المستندات! حتى مع عمل المستخدم الفردي، من المستحيل النظر إلى عملية جمع هذه المعلومات دون شفقة. ماذا يمكن أن نقول عن النسخة متعددة المستخدمين... إن عملية تصحيح حالات عدم التوزيع بين الأطراف هي بشكل عام عمل إبداعي ومضني!

وأخيرا، أهمية البيانات التي تم الحصول عليها. نعم نعم! لا ينتهي مع التعديلات. يؤدي العمل مع المستندات "بأثر رجعي" (التعديل، الإضافة، التغيير، الحذف) إلى عدم أهمية التوزيع الحالي لشحنات البضائع. على سبيل المثال، قد تتغير تكلفة الدُفعة المشطوبة بالفعل ببساطة، أو ستظهر دفعة جديدة، أو حتى، بشكل عام، قد يتم حذف الدُفعة المشطوبة. على أي حال، لن تتوافق البيانات المتعلقة بالتكلفة المشطوبة للبضائع مع طريقة التوزيع المحددة (FIFO، LIFO، في المتوسط) وسوف تضلل مرة أخرى المديرين الذين يدرسون التقارير، ويحددون الأسعار، ويشترون البضائع... لتجنب مثل هذا تطور الأحداث، يتم توفير آلية لاستعادة تسلسل دفعات البضائع. ولكن، كقاعدة عامة، ليس من المناسب العمل معه: الوضع الحصري مطلوب، ومن المستحيل مقاطعة الاسترداد، وأي إعادة معالجة للمستند (حتى بدون إجراء تغييرات) تعتبر انتهاكًا للتسلسل، وما إلى ذلك.

كيفية تبسيط؟

تقدم شركة ITC "Motiva" نظامًا يسمح لك بتبسيط العمل بشكل كبير من خلال المحاسبة المجمعة في التكوين الخاص بك! يذهب التبسيط في اتجاهات مثل البحث عن العناصر غير الموزعة، وتصحيح العناصر غير الموزعة، واستعادة التسلسل.

يتكون النظام من وحدات:

* استعادة تسلسل دفعات البضائع بسرعة.

* تقرير عن البضائع غير الموزعة على الدفعات.

* التصحيح التلقائي لحالات عدم التوزيع.

* التصحيح باستخدام الطريقة العازلة.

تسمح لك هذه الوحدات بنسيان مشاكل المحاسبة المجمعة والارتقاء بالعمل مع قاعدة البيانات إلى مستوى جديد تمامًا. تتم استعادة أهمية التسلسل بسلاسة في الوقت الفعلي أو مرة واحدة يوميًا، ويستغرق ذلك من 5 إلى 15 دقيقة. تظهر المعلومات المتعلقة بالسلع غير الموزعة على الدفعات في ثانية واحدة بلمسة زر واحدة. يتم العمل الروتيني على ضبط عدم التوزيع تلقائيًا.

وهذا ليس المستقبل البعيد - فهذه هدية سعيدة لأولئك الذين يستخدمون هذا النظام! نظامنا يجلب السعادة للناس وبالتأكيد يقلل من تكاليف العمالة عدة مرات.

استعادة تسلسل دفعات المنتج بسرعة.

تعد البيانات المتعلقة بالقطع المشطوبة أمرًا بالغ الأهمية للتسلسل الصحيح لمعالجة المستندات - فهي تعكس الحالة الفعلية فقط عندما تتم معالجة المستندات بشكل تسلسلي!

إذا كنت تستخدم في المحاسبة التشغيلية محاسبة دفعات من البضائع، فمن المحتمل أنك تعلم أنه من وقت لآخر، بسبب تأريخ المستندات، قد يتعطل تسلسل الدُفعات وقد تكون البيانات المتعلقة بالتكاليف المشطوبة غير ذات صلة.

تعد الخيارات المختلفة لكسر التسلسل (ضبط البضائع أو المستندات أو إضافتها أو حذفها أو تغيير تاريخ المستند) شائعة جدًا في المحاسبة التشغيلية. ومن أجل الحصول على معلومات محدثة، من الضروري استعادة التسلسل كل يوم وفي كثير من الأحيان. من الناحية المثالية، قبل كل جيل من تقرير الربح وما شابه ذلك.

ستعمل المعالجة القياسية في حالة انتهاك التسلسل على إعادة نشر جميع المستندات بالتسلسل بدءًا من تاريخ الانتهاك. يمكن أن يستغرق هذا الإجراء وقتًا طويلاً اعتمادًا على حجم قاعدة البيانات وتاريخ الانتهاك (في كثير من الأحيان، لا يتوفر الوقت الكافي لإكماله بين عشية وضحاها). سيقوم باستعادة التسلسل حتى عندما تكون أهمية الاستعادة غائبة ببساطة (تم إعادة إنشاء المستند ببساطة دون تغيير مكون المنتج الخاص به). بالإضافة إلى ذلك، ليست هناك حاجة لإعادة إرسال جميع المستندات - فمن المهم استعادة الشحنات لبضائع معينة فقط.

يتيح لك نظام الاسترداد الأمثل (المتسارع) الذي تقدمه شركة ITC Motiva، والذي يؤدي نفس المهمة مثل النظام القياسي، استعادة التسلسل بشكل أسرع، لأنه:

· يتتبع ما إذا كان التسلسل قد تم كسره بالفعل دفعات عند إعادة إرسال الوثيقة بأثر رجعي و لماذا المنتجات.

· سيتم فقط إعادة إرسال المستندات التي تحتوي على البضائع التي تم انتهاك تسلسلها .

· عند إعادة التشغيل، يستغرق الأمر وقتًا فقط لاستعادة المحاسبة المجمعة - ليست هناك حاجة لاستخدام خوارزميات محاسبية أخرى. لن يتم إعادة إرسال وثائق تشكيل الحزب ("الاستلام"، "الإرسال"، وما إلى ذلك) لأسباب مماثلة.

· لا يتطلب الوضع الحصري (غياب المستخدمين الآخرين في قاعدة البيانات). لا يتطلب الاسترداد حتى إغلاق المستند المنقول من قبل المستخدم!

· يسمح لك بمقاطعة التنفيذ التعافي والاستمرار في وقت أكثر ملاءمة.

· يسمح لك بالحفاظ تلقائيًا على أهمية دفعات المنتج في الوقت الفعلي أو بدء الاسترداد التلقائي وفقًا لجدول زمني.

باختصار، يعمل هذا النظام على تحسين عملية الاسترداد من خلال تقديم تحليل مفصل في مرحلة الخروج عن التسلسل. الميزة الرئيسية هي خوارزمية فريدة تراقب ما إذا كان هناك انتهاك للتسلسل عند إعادة نشر المستند. بالاشتراك مع طرق التحسين الأخرى، يسمح لك التطوير بإعادة إرسال مستندات أقل بنسبة 85-95% في المتوسط ​​لاستعادة التسلسل! بمعنى آخر، لن يتم إعادة نشر تلك المستندات إذا كان من الواضح أنها لن تغير تحركاتها على دفعات بعد ذلك.

تقدم شركة ITC "Motiva" نظامًا لتبسيط المحاسبة المجمعة (المشار إليه فيما بعد باسم SUPU)، والذي سيؤدي على أفضل وجه مهمة استعادة أي تسلسلات للمستندات!

تقرير عن البضائع غير الموزعة على الدفعات.

عند نشر مستند، تنشأ أحيانًا مواقف لا يتم فيها توزيع البضائع بين الدفعات (لا توجد حصص كافية للشطب). في هذه الحالات، يتم إصدار الرسائل المناسبة في وقت معالجة المستند.

ربما تساءلت عن كيفية عرض هذه الرسائل بسرعة دون إعادة نشر المستندات؟

إليك الإجابة: من أجل رؤية جميع حالات عدم التوزيع (المستند، المنتج، الكمية المفقودة) في أي وقت وفي غضون ثوانٍ، يتم استخدام هذا التقرير. الآن سيصبح التحقق من شطب البضائع على دفعات تجربة مريحة ومثيرة! والمثير للدهشة أن التقرير قادر على العمل مع أي فترات من المستندات مباشرة بعد التثبيت. لذا، إذا كنت تواجه معركة ذات تسلسل مستمر على مدار السنوات N الماضية، فسوف توفر لك مساعدة لا تقدر بثمن!

التصحيح التلقائي لحالات عدم التوزيع.

عند اكتشاف حالات عدم التخصيص بسبب اختلاف وقت الوصول والاستهلاك التي تكون في نفس اليوم، يقوم هذا الإجراء بنقل الإيصال قبل التفريغ بثانية واحدة.

التصحيح باستخدام طريقة المخزن المؤقت.

في بعض الأحيان، حتى لا نتعامل مع توزيع الدفعات في الفترات الماضية، يكون من الأسهل رسملة كمية معينة من البضائع قبل حدوث أخطاء عدم التوزيع، وذلك من أجل شطبها لاحقا، عندما تنقضي سلسلة الأخطاء. إن تحديد المعلمات المثلى لمثل هذه العملية مع الإنشاء المصاحب لمستندات الكتابة بالأحرف الكبيرة / الشطب هو ما تتعامل معه هذه الوحدة.

كما ترون، فإن إدارة الدفعات أمر سهل باستخدام هذه الأداة! والتنفيذ الناجح لهذا النظام على العشرات من قواعد البيانات، معظمها كبيرة وكبيرة جدًا، يسمح لنا بتقديمه لك بثقة كمساعد موثوق به!

هل تشك في سلامة وفعالية SUPU؟ منذ عام 2006 والإصدار 1C 8.0، يعمل هذا المنتج بنجاح في العمليات الصناعية في العديد من المؤسسات ذات الملفات الشخصية المختلفة. خلال كل هذا الوقت، لم نتلق أي شكاوى بخصوص وظائفه - فقط رغبات في تحسين آليات الخدمة التي نطبقها في الإصدارات الجديدة. بالإضافة إلى ذلك، لا يقوم نظام الإدارة بتغيير البيانات، بل يقوم ببساطة بنقل المستندات باستخدام خوارزمية المعالجة القياسية الخاصة به. وعلى عكس نظائرها القياسية، ليست كلها، ولكن فقط تلك الضرورية. يعد نظام تبسيط المحاسبة المجمعة مساعدًا آمنًا وفعالًا تمامًا!

* تم دمج النظام في تكوينات تعتمد على المعيار 1C 8.1 "إدارة التجارة"، و"إدارة مؤسسات التصنيع". يرجى الاستفسار عن إمكانية استخدامه في تكوينات أخرى أو لاستعادة تسلسلات أخرى من المستندات.

* تم تثبيت المنتج "من الجانب" ولا يتطلب تغييرات على رمز التكوين القياسي. أولئك. يتم التحديث بإصدارات جديدة من التكوينات القياسية كالمعتاد. يستغرق التثبيت 10 دقائق.

ستناقش هذه المقالة السمات الرئيسية لأداء العمليات الروتينية للشهر، مع مراعاة إعدادات المعلمات المحاسبية، بالإضافة إلى الوصف والإزالة العملية للأخطاء الرئيسية التي تنشأ في نهاية الفترة.

لنبدأ بإلقاء نظرة تفصيلية على عملية إغلاق الأعمال في نهاية الشهر.

لقد تم بالفعل إدخال جميع المعاملات التجارية في قاعدة المعلومات، ويجب استكمال عدد من الإجراءات التنظيمية. يمكن تقسيم العمليات التنظيمية إلى تصحيحية وتسوية وضمان الصيانة الصحيحة للسجلات المحاسبية والضريبية.

الأول يشمل، على سبيل المثال، إجراءات استعادة التسلسل الزمني. خلال الشهر، عندما يتم إدخال المعاملات التجارية في قاعدة المعلومات، قد ينتهك التسلسل الصحيح لتسجيل المستندات المحاسبية، مما قد يشوه النتيجة المالية. لمنع حدوث ذلك، هناك إجراء تنظيمي خاص لاستعادة التسلسل الصحيح لتسجيل المعاملات.

تضمن إجراءات الحساب الحساب الصحيح للمؤشرات في المحاسبة والمحاسبة الإدارية، على سبيل المثال، حساب التكلفة.

تكون الإجراءات الأخرى مسؤولة عن الامتثال لقواعد المحاسبة والضرائب، مثل إنشاء إدخالات دفتر الأستاذ للمشتريات والمبيعات. يتم تنفيذ جميع العمليات بشكل منفصل وفقًا للوثائق التنظيمية وبدقة في تسلسل معين.

إعداد إجراء إغلاق نهاية الشهر

دعونا ننظر في مخطط إغلاق الفترة. يتم تقديمه في شكل عملية تجارية. آلية إغلاق نهاية الشهر متاحة من خلال واجهات "المحاسبة والمحاسبة الضريبية" و"مدير المحاسبة".

قبل البدء في الإجراء، تحتاج إلى إجراء الإعداد. يمكن العثور على إعدادات إجراء إغلاق الشهر في الكتاب المرجعي لإعدادات إغلاق الشهر. نشير إلى الفترة ونختار خيار النظام الضريبي. يتم تحديد كافة الإعدادات بغض النظر عن المنظمة.

في علامة التبويب الأولى، تشير مربعات الاختيار إلى العمليات التي سيتم تنفيذها (). على سبيل المثال، إذا لم تقم أي منظمة بسداد الدفعات بالعملة الأجنبية، فلا فائدة من تنفيذ عملية إعادة تقييم العملة.

أرز. 1

بعد تحديد العمليات الضرورية بمربعات الاختيار، دعنا ننتقل إلى علامة التبويب الثانية المخطط. فهو يوضح مخطط العمليات التجارية، وتسلسل العمليات التي يتم تنفيذها، بالإضافة إلى المستخدمين النشطين وغير النشطين المسؤولين عن هذه الإجراءات. يمكنك تعيين شخص مسؤول في علامة التبويب "المسؤول" أو عن طريق النقر بزر الماوس الأيمن على كتلة العملية في الرسم التخطيطي وتحديد مستخدم.

يشار إلى نظام حساب ضريبة القيمة المضافة بشكل منفصل.

في علامة التبويب توزيع التكلفة، يمكنك تحديد طرق توزيع التكلفة لحساب التكاليف. للتوزيع الصحيح، تتم الإشارة أيضًا إلى مراسلات الأقسام مع أقسام المنظمة في دليل "الأقسام".

تشغيل الإجراء

تم إنشاء إعداد الإغلاق الشهري، ويمكنك الآن البدء في تشغيل الإجراء نفسه. دعنا نذهب إلى عنصر القائمة "العمليات الروتينية" وحدد العنصر "إجراءات إغلاق الشهر". نشير هنا إلى "المؤسسة" و"الإعدادات". سيتم تعيين الخصائص التي ستنعكس في المحاسبة والضرائب والمحاسبة الإدارية بنفسها اعتمادًا على إعدادات إغلاق نهاية الشهر إذا قمت بالنقر فوق الزر "إعدادات التحميل".

لذلك، كل شيء جاهز للانطلاق. نضغط على زر "بدء الإجراء" ونضغط على زر "العمليات الروتينية"، وسنرى أن المستخدم قد تلقى تلقائيًا مهمة، والتي بموجبها يجب عليه إعداد المستندات التنظيمية اللازمة في هذه المرحلة.

بعد الانتهاء من أي مرحلة، ينتقل البرنامج تلقائيًا إلى المرحلة التالية. يمكن تنفيذ بعض الخطوات بالتوازي.

بعد الانتهاء من جميع المهام، يعتبر الإجراء مكتملاً.

مراحل تنفيذ العمليات الروتينية

بعد البدء في إجراء إغلاق نهاية الشهر، سيقوم النظام بتعيين المهمة الأولى للشخص المسؤول. سيكون قادرًا على رؤيتها من عنصر القائمة العادية عن طريق التبديل إلى واجهة "المحاسبة والمحاسبة الضريبية".

لإكمالها، يحتاج المستخدم إلى إنشاء ونشر المستندات التي سيقدمها له البرنامج في هذه المرحلة ().

أرز. 2

بعد إنشاء المستندات والتحقق منها، يمكنك وضع علامة على العملية كمكتملة بحيث ينتقل النظام إلى المهمة التالية. يمكن إنشاء جميع المستندات الضرورية في نهاية الفترة يدويًا بشكل منفصل عن عملية الأعمال، ولكن من الأفضل والأكثر ملاءمة إنشاءها والتحقق منها مباشرةً من نموذج العمليات التنظيمية، لأنه من السهل جدًا أن تضيع في التسلسل مما قد يؤدي لاحقًا إلى تشويه النتيجة.

دعونا نفكر في العمليات الرئيسية المضمنة في إجراء إقفال نهاية الشهر.

وثائق اضافية

إذا كان البرنامج يستخدم آلية النشر المؤجل، ففي نهاية الشهر سيتم إطلاق معالجة "النشر الإضافي للمستندات" بحيث يتم ترحيل المستندات إلى جميع السجلات. إذا كان هناك تدفق كبير للمستندات، فسيتم تشغيل هذه المعالجة بانتظام.

في مجلة "الترحيل المتأخر للمستندات"، يمكنك الاطلاع على تلك المستندات التي تخضع لآلية المتابعة. باستخدام العملية "الإجراءات -> النشر بالكامل"، يتم نشر المستند في جميع السجلات.

استعادة حالة الحسابات

إذا كانت السياسة المحاسبية للمؤسسة تشير إلى أن السلف يتم تعويضها من خلال معالجة "استعادة تسلسل الحسابات"، فسيتم إطلاق هذه المعالجة في نهاية الفترة. يمكن العثور عليه عن طريق التبديل إلى واجهة "مدير المحاسبة" وعنصر القائمة "العمليات الروتينية -> استعادة تسلسل العمليات الحسابية". تعمل المعالجة على استعادة التسلسل الصحيح للمستندات لتعويض السلف. بعد استخدامه، لن يتم إعادة ترحيل مستندات الاستلام والبيع، وإلا سيختفي الترحيل الخاص بتعويض السلفة.

استعادة التسلسل المحاسبي الدفعي

إذا كان البرنامج يستخدم المحاسبة الدفعية، فعند شطب الدفعات، يمكنك تسهيل عمل حل التطبيق عن طريق تأجيل الشطب في الإدارة والمحاسبة المنظمة وإطلاق المعالجة الخاصة في نهاية الشهر، والتي ستقوم بمعالجة المستندات من خلال سجلات المحاسبة دفعة. للقيام بذلك، قم بإلغاء تحديد المربعات الموجودة في "إعدادات معلمات المحاسبة -> شطب الدفعات عند عكس المستندات" وابدأ معالجة "النشر على دفعات". حتى إذا تم إدخال المستندات بأثر رجعي، فإن تشغيل هذه المعالجة يكون مفيدًا أيضًا، لأنه يستعيد تسلسل المحاسبة المجمعة.

ضبط تكلفة شطب المخزون

تستخدم للمحاسبة الدفعية. عند ترحيل المستند، يتم إجراء تعديل على حركات التكلفة وفقًا للمحاسبة الدفعية للشهر. يعد التعديل ضروريًا من أجل: حساب التكلفة المتوسطة المرجحة لشطب الدفعات عند استخدام طريقة "حسب المتوسط" لتقييم المخزون، وكذلك مع مراعاة التكاليف الإضافية لشراء البضائع المرسملة بعد شطب البضائع.

حساب استهلاك الأصول الثابتة

من نموذج العملية التنظيمية، من خلال النقر على زر "إنشاء مستندات" في اليوم الأخير من الشهر، يتم إنشاء مستند "استهلاك الأصول الثابتة" تلقائيًا. بعد ذلك، يجب عليك تنفيذ ورؤية النتيجة.

إذا تم استخدام طريقة الإهلاك بالنسبة لبعض الأصول الثابتة بما يتناسب مع حجم الإنتاج أو وفقا لمعدلات الإهلاك الموحدة، فيتم أولا ملء مستند "تطوير الأصول الثابتة".

حساب استهلاك الأصول غير الملموسة

يتم احتساب مبالغ الاستهلاك وشطب نفقات البحث والتطوير عند ترحيل مستند "استهلاك الأصول غير الملموسة". وبالمثل، إذا تم حساب الإهلاك بما يتناسب مع حجم المنتجات المنتجة، فيجب الإشارة إلى حجم المنتجات المنتجة في ذلك الشهر.

سداد تكلفة ملابس العمل

في هذه المرحلة، سيتم إنشاء مستند "سداد التكلفة (ملابس العمل، المعدات الخاصة، المخزون)" خلال هذه العملية، وسيتم شطب جزء من تكلفة ملابس العمل والمعدات الخاصة التي لم يتم سدادها بالكامل أثناء التشغيل.

شطب RBP

عند ترحيل مستند "شطب المصاريف المؤجلة" يتم تحويل جزء من مصاريف المصاريف المستقبلية إلى مصاريف جارية. المبالغ والحسابات التي سيتم شطب هذا الجزء منها موضحة في دليل RBP.

حساب تكاليف التأمين

تهدف الوثيقة إلى شطب النفقات المستقبلية للتأمين الطوعي للموظفين في المحاسبة (76.01.2 "مدفوعات (اشتراكات) التأمين الطوعي للموظفين") والمحاسبة الضريبية (97.02 "النفقات المستقبلية للتأمين الطوعي للموظفين").

إعادة تقييم أموال العملة

باستخدام وثيقة "إعادة تقييم صناديق العملات"، تتم إعادة تقييم المبالغ بعملة المحاسبة الإدارية وفقًا لسجلات النقد والتسويات المتبادلة مع الأطراف المقابلة والأشخاص المسؤولين.

هناك مخطط منفصل لحساب ضريبة القيمة المضافة. في علامة التبويب "نظام حساب ضريبة القيمة المضافة"، يتم الإشارة إلى العمليات التي يجب القيام بها. سيقوم البرنامج نفسه بإنشاء المستندات اللازمة، وعرض تعبئتها ونشرها. يقوم حل التطبيق تلقائيًا بإنشاء نماذج التقارير: دفتر الشراء، دفتر المبيعات، إقرار ضريبة القيمة المضافة. يتم تخزين جميع المعاملات التنظيمية في مجلة (واجهة "المحاسبة والمحاسبة الضريبية"، القائمة "ضريبة القيمة المضافة -> المستندات التنظيمية لضريبة القيمة المضافة").

يتم إنشاء مستند "حساب التكلفة" لكل نوع من أنواع المحاسبة على حدة، وإذا كان من الضروري حساب التكلفة لجميع أنواع المحاسبة، فإننا نقوم بتنفيذ عدة مستندات (للمحاسبة الإدارية والمحاسبة والمحاسبة الضريبية). يقوم هذا المستند بحساب التكلفة الفعلية لشطب المخزون كمصروفات، وشطب المواد من العمل قيد التنفيذ، وتوزيع الإنتاج العام ونفقات الأعمال العامة للإنتاج () يُستخدم فقط لتحليلات محاسبة التكاليف المتقدمة.

أرز. 3

يتكون حساب التكلفة من العمليات التالية:

• إذا تم الاحتفاظ بمحاسبة البضائع والمواد في حساب منفصل، فسيتم تنفيذ "توزيع البضائع والمواد".
• يتم تحديد قائمة الخدمات وفقًا لمستندات "مبيعات السلع والخدمات" التي سيتم حساب تكلفتها.
• حساب قاعدة توزيع التكلفة - يتم تحديد طرق التوزيع في سجل المعلومات "طرق توزيع بنود التكلفة" أو من دليل "بنود التكلفة" لكل بند على حدة. يتم حساب جميع الأسس التي سيتم توزيع النفقات عليها. يتم تسجيل الأسس المحسوبة في سجلات المعلومات "قاعدة توزيع التكلفة" و"قاعدة توزيع التكلفة (المحاسبة)"
• توزيع النفقات حسب الأساس - بعد حساب الأساس، يتم توزيع النفقات بين تكلفة المنتجات والخدمات النهائية.
• حساب التكلفة الفعلية - يتم إجراء تقدير إجمالي لتكلفة المخزون.
• تكوين الحركات في السجلات المحاسبية (للمحاسبة المنظمة) وتكلفة الأصول الثابتة (للمحاسبة الإدارية).

توليد النتائج المالية

تقوم وثيقة "تحديد النتائج المالية" بإدخال إدخالات لإغلاق الحسابات 90 و 91. ويمكن أن تنعكس الوثيقة في المحاسبة والمحاسبة الضريبية. عند عكس مستند في المحاسبة الضريبية، يمكن إجراء عملية شطب خسائر السنوات السابقة.

عند إغلاق الحساب التسعين، سيتم إنشاء ترحيل يعكس الربح أو الخسارة. عند إغلاق حساب 91، سيتم احتساب النتيجة المالية لأنواع الأنشطة الأخرى.

حساب ضريبة الدخل

باستخدام مستند "حسابات ضريبة الدخل"، يمكنك حساب الأصول والالتزامات الضريبية الدائمة والمؤجلة وفقًا لمعايير PBU 18/02 "المحاسبة لحسابات ضريبة الدخل" وحساب ضريبة الدخل. يمكنك استخدام هذا المستند لإدخال أرصدة الأصول والالتزامات الضريبية المؤجلة.

إغلاق السنة

يتم تنفيذ وثيقة "إقفال السنة" فقط في شهر ديسمبر من كل عام. ونتيجة لذلك، يتم شطب جميع أرصدة الحسابات الفرعية للحسابات 90 و91 للمحاسبة إلى الحسابات الفرعية المقابلة ذات الرمز 99. ويتم شطب جميع أرصدة الحسابات الفرعية للحساب 99 "الإيرادات والمصروفات الأخرى" إلى الحساب 99.01.1 (2) ويتم شطب رصيد هذا الحساب إلى الحساب 84 "أرباح محتجزة (خسارة غير مكشوفة)."

من خلال عملية إغلاق حسابات المحاسبة الضريبية، يتم شطب كافة أرصدة حسابات المحاسبة الضريبية التي لا تهدف إلى عكس قيمة الأصول.