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2012 年 4 月 6 日付けのロシア連邦中央銀行の指示、および居住者および非居住者による認可銀行への書類提出手順に関する 138-I... 2018 年関連

第 17 章 居住者（非居住者）と認定銀行との間の文書および情報の交換手順

17.1. この指示によって提出（送信）の要件が定められている文書および情報の交換方法は、認可銀行と居住者との合意によって決定されます。

書類および情報の交換は、居住者またはその代理人によって直接行われるほか、郵便（返送受領書を要求される書留郵便）または認可銀行が居住者と合意した方法によるその他の通信によっても行われます。

17.2. 文書や情報を紙で交換する場合、個人起業家である居住者、またはロシア連邦の法律に従って個人事業に従事する個人がこの指示に従って作成した文書には、この個人またはその個人が署名する必要があります。当該居住者（存在する場合）の印鑑の押印により証明されており、そのサンプルは、2006 年 9 月 14 日付けのロシア銀行命令第 28-I 号に指定されているサンプル署名および印鑑印章とともにカードに貼付されています。銀行口座、預金口座（預金）の開設と閉鎖について」、2006 年 10 月 18 日 N 8388、2008 年 5 月 30 日 N 11786、2009 年 12 月 14 日 N 15591 にロシア連邦法務省によって登録されました。ロシア銀行」（2006 年 10 月 25 日付 N 57、2008 年 6 月 11 日付 N 32、2009 年 12 月 23 日付 N 74）（以下、サンプル署名および印影のあるカードといいます）。

17.3. 紙の文書や情報を交換する場合、居住法人（信用機関を除く）が本指示に従って作成した文書には、カードに記載されている最初または 2 番目の署名の権利を有する者が署名します。サンプルの署名と印鑑が含まれており、法人の印鑑によって証明されます。そのサンプルは、この法人の署名と印鑑のサンプルとともにカードに貼付されています。

居住法人（信用機関を除く）が本指示に従って作成した文書には、行政行為に基づくものを含む、かかる権利を有する法人に帰属する当該法人の別の従業員が署名することができます。ロシア連邦の法律に規定された方法で発行された委任状。

17.4. 居住者が電子形式で認定銀行に送信する書類は、居住者の電子署名で署名されます。

17.5。 この指示に指定されている書類および情報を居住者が認可銀行に提出した日は、認可銀行による受領日であり、認可銀行の受領書登録（受領）手順に従って記録されます。電子形式の文書を含む文書。

この指示に指定された書類を居住者が認可銀行から受け取った日付は次のとおりです。

認定銀行が定めた方法で記録された、居住者またはその代理人による書類の受領日。

文書および情報を郵送で交換する場合には、配達通知に記載された日付。

電子形式での文書および情報の交換に関する合意によって定められた日付。

17.6。 この指示に従って認可銀行から居住者に送付される通貨取引証明書、裏付け書類証明書、PS、銀行管理明細書には、以下が含まれていなければなりません。

各ページの紙に責任者の署名と認可された銀行の印章。

電子形式では、かかる権利を付与された認可銀行の責任者またはその他の従業員の電子署名。

この段落の要件は、この指示に従って居住者が認可銀行に付与する記入する権利を有する書類にも適用されます。

認可銀行は、居住者と合意の上、本命令により定められたその他の書類（本命令の第 1 項に規定されていないもの）を居住者に送付する際に署名し、認可銀行の印章で証明する手順を確立する権利を有します。

17.7。 認可銀行と居住者の間で電子形式の文書および情報を交換する場合、その提出（送信）要件は本指示に規定されており、そのような交換の手順、認識手順の確立送信者の電子署名（電子署名）、送信方法と受信（送信）規制の決定、電子メッセージの完全性と完全性の監視、情報の信頼性に対する責任など、手書きの署名の類似物。電子署名の信頼性として、電子メッセージの送信者と受信者、出発日と受理（不受理）の日付、拒否の理由に関する情報を含む受理（不受理）に関する電子メッセージを送信する受け入れるかどうかは、契約（以下、契約）で認可された銀行と居住者によって決定されます。

17.8。 文書や情報を電子的に交換する場合、電子的に生成された文書と、スキャン装置を使用して取得された元々紙に作成された文書の画像の両方を送信できます。

17.9。 認可された銀行と居住者の間で文書や情報を電子的に交換する場合、送信中の第三者による不正アクセスからの保護の手順と方法を確保する必要があります。

17.10. この指示で定められた場合において、居住者が認可銀行から紙の書類を発行された場合、居住者は、本章に従って認可銀行との合意に基づき、認可銀行から指定された書類を電子形式で受け取ることができます。

17.11. 居住者が PS 銀行から銀行管理明細書、PS および（または）通貨管理ファイルに置かれた文書のコピーを受け取る必要がある場合、居住者は認可銀行と合意した方法で申請リストを提出します。必要な書類。

17.12. 認可された銀行と非居住者の間での文書および情報の交換は、契約に従って確立されます。

と 2018年3月1日数年が経ち、ロシア連邦で通貨取引を行うためのルールが変わりつつあります。 新しいものが発効する 説明書中央銀行 181-Iこれにより、通貨取引の確認に関する新しい要件が導入されます。 これには 190 ページが含まれており、これまで有効だった中央銀行の 138 件の指示が無効になります。」 発表順序について 銀行 通貨取引に関連する書類と情報 、取引パスポートを発行する手順、および認可された銀行による外国為替取引を記録し、その実施を監視する手順。」

この記事では、中央銀行の新しい181の指示の5つの重要な要件について説明します。これに違反した場合、中央銀行は特定された通貨管理違反を連邦税務局とロシア連邦税関に確実に報告します。これらの規制当局による外国為替活動の監査が必要になります。

あなたと一緒にいるのは、経済法学部長の経済科学候補者、イリーナ・ステパノワです。 あなたと一緒にいるのは、経済法学部長のイリーナ・ステパノワ博士です。 以前はビジネスセミナーやタンデムフォーラムとして活動してきました。 1998年以来、当社はロシア連邦における通貨の規制と管理の問題について円卓会議を開催してきました。

ご存知のとおり、新しい命令 181-I「 発表順序について居住者および非居住者が許可される 銀行 ドキュメントをサポート「および外国為替取引に関する会計および報告の統一形式、その提出手順および期限に関する情報」では、いくつかの緩和が導入されています。

• 取引パスポートの発行要件を取り消し、
• 通貨取引証明書を取り消し、
• 20万ルーブルを超えない契約については添付書類の提出が不要になります。

同時に、通貨取引を実行するための多くの要件が残り、銀行はそれらを満たすことを要求します。 いつ 提出の失敗 必要書類 銀行は外国為替取引の実行を拒否するでしょう .

銀行は、証拠書類の提供がない場合だけでなく、次のような場合には外国為替取引の実行を拒否することがあります。 FZ-173）。 連邦法第 173 号については次の記事で詳しく説明しますが、通貨取引の書類提出の手順や期限に違反が確認された場合、 銀行はロシア連邦税務局と連邦税関局に報告します。 。 その結果、税務および/または税関サービス、罰則、および現地の税務または税関監査からの通貨取引に関する裏付け書類の提出が求められることになります。

これらすべての問題を回避するために、2017年8月16日付けのロシア中央銀行指示第181-I号に従って、提出書類の基本要件を見てみましょう。 」 発表順序について居住者および非居住者が許可される 銀行 ドキュメントをサポートそして情報 通貨取引を行うとき、通貨取引に関する会計および報告の統一形式、その提出手順と期限について。」

中央銀行指示 No. 181-I の 5 つの主な要件

最初の要件- 手術が行われた場合 外貨で

書類は銀行に提出されます 外貨での取引に関するもの、 遅くとも15営業日以内 $(外貨)がアカウントに入金されるか、アカウントから資金が引き落とされた後。

書類を提出する前に、取引タイプ コードを提示すると、交通口座からの引き落としが可能です。

!! 非居住者との取引額が 100 万円の場合、書類のない取引タイプのコードのみが提供されます。 200,000ルーブル同等に。

2番目の要件– 通貨取引がルーブルで行われる場合

この場合、通貨取引の決済書類（383-P）＋書類を提出します。 第 23 条第 173-FZ「通貨規制および通貨管理について」第 4 部に規定

!! 非居住者との取引額が高額の場合は、書類なしで取引の決済書類（383-P）のみを提出してください。 200,000ルーブル同等に。

契約書（ローン契約書）はいつ登録されますか？

輸出商品、著作物、サービス、情報および知的活動の結果 - 義務の額の場合 に等しい、または 600万ルーブル相当を超える 契約締結日に、または、契約に基づく義務の金額が変更された場合 -

輸入商品、著作物、サービス、情報および知的活動の結果 - 義務の額の場合 に等しい、または 300万ルーブル相当を超えるロシア銀行が定めたルーブルに対する外貨の公式為替レートによる 契約締結日、または契約に基づく義務の金額が変更された場合 - 前回の修正日現在かかる変更を規定する契約への（追加）。

クレジット契約（ローン契約） 登録済み、負債額が 300万ルーブル相当またはそれを超える融資契約締結日にロシア銀行が定めたルーブルに対する外貨の公式為替レート、または融資契約に基づく債務額に変更があった場合には直近の締結日にかかる変更を規定するローン契約の変更（追加）。

契約書（ローン契約書）の登録期限はいつですか？

• 商品の輸出入後に支払いが行われる場合 – 税関申告書の提出期限までに
• 銀行を通じて支払いが行われる場合 – 遅くとも和解までには
• 非居住者銀行を通じて決済される場合 — 手術が行われた月から遅くとも30営業日以内
• その他の義務の履行の場合 – 添付書類証明書の提出期限までに(銀行が指定された書類を確認するのに 3 営業日かかることを考慮して)
• その他の場合 – 関係書類の提出期限までに

契約書（ローン契約書）を登記する居住者は、上記の外国為替取引および取引に関する書類に加えて、以下の3つの要件を満たしている必要があります。

3番目の要件— 固有の契約（ローン契約）番号（UNK）に関する情報を提供する必要があります

• 外貨を入金する場合テレビで - 取引タイプコードに関する情報の提出と同時にまたは取引に関連する書類。
• 外貨を償却するとき外貨当座預金から – 償却命令と同時に 外国通貨;
• ルーブルを入金するとき現在のアカウントに - 登録日から 15 営業日以内 居住者の当座預金口座に口座の取引明細書、または認可銀行から居住者に転送される別の文書に記載されている。
• ルーブルを書き出すとき当座預金から – 手術の決済書類と同時に.

4番目の要件— 運用に関する書類の提出が必要です

添付書類には何が適用されますか?（申告書を提出して申告した物品を除く）：

1) 商品の申告として使用される書類提供された 第180条第4項関税同盟の関税法、条件付き免除申請（輸出製品の構成要素の免除申請）、2010 年 11 月 27 日の連邦法第 215 条に規定 N 311-FZ「ロシア連邦における関税規制について」 ;

2) 輸送(出荷、出荷書類)、商業書類、

さらに、ロシア連邦領域からの物品の輸出（出荷、転送、配達、移動）またはロシア連邦領域への物品の輸入（受領、配達、受領、移動）、契約に基づいて、および（または）商慣習に従って実行される

3) 受け入れ証明書、請求書、請求書、および（または）契約に基づいて、および（または）商慣習に従って作成されたその他の商業文書（会計規則および商習慣取引に従って居住者が商取引を記録するために使用する文書を含む）

4) その他の書類、契約（ローン契約）に基づく義務の適切な履行（変更、終了）の確認（会計規則および商慣習に従って居住者がビジネス取引を記録するために使用する文書を含む）

裏付け書類の提出期限はいつですか?

1) 遅くとも月後 15 営業日以内 、商品の申告として使用される文書には、条件付きリリースの申請（輸出製品のコンポーネントのリリースの申請）、 税関職員が釈放日をマークした（条件付き釈放） 。 異なる商品のリリース（条件付きリリース）日について指定された書類に複数の税関職員のマークがある場合、このサブパラグラフで指定された期間は、書類に示されている商品の最も遅いリリース（条件付きリリース）日から計算されます。

2) 月末から15営業日以内 、それらが発行された その他の裏付け書類 。 かかる裏付け文書の作成日は、最新の署名日または発効日、またはこれらの日付がない場合は、作成日またはロシア連邦領域への輸入を示す日付となります。添付文書に指定されている、ロシア連邦領域からの商品の輸出（受領、配達、受領、移動）または輸出（出荷、転送、移動）。

5番目の要件— 居住者の当座預金から非居住者のために前払い金を取り崩す場合には、義務を履行する予定の期間に関する情報を提供する必要があります。

これ 主な要件 命令 181-I によって定められた通貨取引の裏付け書類の提出まで. それらを覚えて従っておけば、銀行が外貨での支払いを拒否するリスクに備えることができます。 銀行が外国為替取引の実行を拒否する可能性があることはすでに述べましたが、次の場合だけではありません。 裏付け書類の提出がない場合 、しかし場合にも 当該通貨の支払いが第9条、第12条又は第14条の規定に違反した場合 連邦法「通貨規制および通貨管理に関する」( FZ-173).

明日の新しい記事で詳しくお伝えします外国為替取引の要件について 連邦法-173「通貨規制と通貨管理について」によって課されています。

RF 中央銀行の指示 2008 年 8 月 12 日付け N 2052-U
「2004 年 6 月 15 日付けのロシア銀行命令 N 117-I の修正について」「AU による通貨操作の会計処理における、通貨操作の実行時に居住者および非居住者が認可された銀行に文書および情報を提供する手順に関する」有名な銀行および取引パスポートの登録」
2008 年 8 月 27 日にロシア連邦法務省に登録 N 12192。

居住者と非居住者間で通貨取引を行う場合の取引パスポートの発行（再発行）手順が明確になりました

特に、ロシア銀行の指示「居住者および非居住者が通貨取引を行う際に認可された銀行に書類および情報を提出する手順について...」に加えられた修正に従い、取引パスポートを発行するために、 , 書類は、指定されたイベントのどちらが最初に発生するかに応じて、最初の通貨取引または契約（ローン契約）に基づくその他の義務の履行までに、銀行と合意した期間内に提出する必要があります。 銀行は書類を受け取ると、その書類に提出日（電子的に受け取った書類を印刷した日付）を記入します。 また、居住者（非居住者）が外国為替取引を行う際の特別銀行口座の使用義務の廃止に伴い、特別銀行口座に関する規定が本規程から除外されます。

ロシア連邦中央銀行

2004 年 6 月 15 日付けのロシア銀行指示の修正について N 117-I
「通貨操作を行う際の居住者および非居住者による認可銀行への書類および情報の提供手順、通貨操作の認可銀行による会計および取引パスポートの実行手順について」

1. ロシア銀行取締役会の決定（2008 年 8 月 8 日付ロシア銀行取締役会議事録第 16 号）に従って、ロシア銀行の指示を修正する2004年6月15日付け第117-I号「通貨取引を行う際の居住者および非居住者による書類および情報の提出手順、通貨取引の認可銀行による会計処理および取引パスポートの発行手順について」登録済みロシア連邦法務省による 2004 年 6 月 17 日 N 5859、2006 年 9 月 4 日 N 8209、2007 年 8 月 10 日 N 9980 (「ロシア銀行報」2004 年 6 月 18 日付 N 36、9 月) 2006 年 8 月 13 日 N 51、2007 年 8 月 15 日 N 46) により、次のように変更されます。

1.1. 1.1 項では次のようになります。

第 2 段落では、「居住者および非居住者の特別口座の種類に関するロシア銀行の規則によって定められた方法で、非居住者の特別銀行口座を使用してロシア連邦の通貨で行われる通貨取引を除く」という文言が記載されています。 」は削除されるべきです。

パラグラフ5の「居住者および非居住者の特別口座の種類に関するロシア銀行の規制によって定められた方法で実行される特別銀行口座「F」での通貨取引を除く」という文言は削除されるべきである。

1.2. 第 1.7 項の第 3 項では、「外国為替取引を行う際の準備金額の準備と返還の手順に関するロシア銀行の規定に従って、認可された銀行によって作成された一連の文書」という文言も削除されています。

1.3. 第 1.8 項の第 4 項、第 1.12 項の第 4 項は無効と宣言されるものとします。

1.4. 第 1.14 条の第 1 段落では、「第 2 段落と第 4 段落」という言葉が「第 2 段落」という言葉に置き換えられます。

1.5. 第 1.15 項の最初の段落で、「居住者および非居住者の特別口座の種類に関するロシア銀行の規則によって定められた特別銀行口座の使用手順」という文言は削除されるべきである。

1.6. 第 1.16 項の第 4 項は無効と宣言されます。

1.7. 第 3.5 項の「PS 銀行へ」という言葉の後の最初の段落に「同時に」という言葉が追加されます。

1.8. 第 3.9 項を次の段落で補足する必要があります。

「PS 銀行は、PS の両方のコピーに、本指示の第 3.5 項で指定された書類を居住者が PS 銀行に提出した日付をマークします。

このセクションで指定された書類を居住者が PS 銀行に提出した日は、PS 銀行が定めた手順に従って PS 銀行によって記録された、これらの書類を PS 銀行が受け取った (登録) 日です。または、指定された書類が本指示の第 3.23 項に従って電子的に居住者によって PS 銀行に提出された場合には、その書類の印刷日。」

1.9. 条項 3.14 には、「指定されたイベントのどれが先に発生したかに応じて」という言葉を追加する必要があります。

1.10. 第 3.15 条の最初の段落の「居住者は銀行に PS を提出する」という文言の後に「同時に」という文言を追加する必要があります。

1 1.11。 条項 3.15 には、「指定されたイベントのどれが先に発生したかに応じて」という言葉を追加する必要があります。 第 3.16 条は次のように修正される必要があります。

「3.16。 PS の再登録は、本説明書の付録 4 に従って個々の列に記入する詳細を考慮して実行されます。

居住者が本指示の第 3.15 項に指定された理由に基づいて PS を再登録し、PS の再登録時に PS 銀行の名前および (または) PS の組織的および法的形態が変更された場合銀行が組織再編中に変革の形でのみ変更された場合、居住者は再登録された PS 名および (または) PS 銀行の新しい組織および法的形態で新しい名前を示します。

PS 銀行は、再発行された PS の両方のコピーに、居住者が本指示の第 3.15 項で指定された書類を PS 銀行に提出した日付を示すマークを付けます。

PS 銀行は、本指示の第 3.10 項に規定されている方法で、再発行された PS に署名します。」

1.13。 第 3.23 条は次のように修正される必要があります。

「3.23。 PS 銀行と居住者の間で本条に指定された文書の交換は、PS 銀行と居住者の間で合意された方法で、郵便、電信、テレタイプ、またはその他の通信を通じて実行できます。

機械的またはその他のコピー手段を使用した署名のファクシミリ複製、電子デジタル署名または手書き署名の別の類似物を PS 銀行と居住者の間で使用する場合には、以下の手順が必要となります。手書き署名の類似物を認識し、その使用手順と条件を確立します。

PS 銀行が電子形式で受け取った書類は、受領日に PS 銀行によって紙に印刷され、これらの書類の印刷日が示され、PS 銀行の責任者の署名と印鑑によって証明されます。 PSバンクの。

PS 銀行によって印刷され、電子形式で受け取られた文書に関するさらなるアクションは、このセクションで定められた方法で実行されます。」

1.14。 第 4.2 項の第 4 項には、「および居住者が決済サービスの契約（ローン契約）を移転する予定の認定銀行の名前」という文言を追加する必要があります。

1.15。 4.10 項の「認可された銀行の居住者」という言葉の後の最初の文には、「PS 銀行の PS が閉鎖された日から起算して 40 暦日以内」という言葉を追加する必要があります。

1.16 付録 1 の通貨取引証明書の記入手順:

ポイント 3:

段落 2 の 2 番目と 3 番目の文を削除します。

パラグラフ 3 で、「（特別銀行口座）」という語句を削除します。

第 5 条第 3 項において、「（特別銀行口座「F」）」という文言は削除されるものとする。

第 10 項は次のように規定されます。

「10. 9 列目と 10 列目は入力されていません。」

第 11 条および第 12 条は無効と宣言されます。

1.17。 付録 4 の取引パスポート (PS) の記入手順の第 5 項の第 16 段落では、2 番目の文を次のように記載する必要があります。居住者。"

2. この指令は、「ロシア銀行報」に正式に掲載された日から 10 日後に発効します。

中央銀行総裁

ロシア連邦 S.M.イグナティエフ

2018 年 1 月 1 日からロシア連邦中央銀行 為替管理の新しいルールを確立しました。 1 つ目の主な変更点は、対外経済取引の参加者に知られている取引パスポートが 2018 年 1 月 1 日以降使用されなくなることです。

中央銀行の新たな指示の発効日時点で閉鎖されておらず、通貨管理ファイルにある契約（ローン契約）に基づく取引のパスポートは、承認された銀行が閉鎖についてマークを付けなくても閉鎖されたものとして認識される通貨管理ファイルに保存されます。

これらは、2017 年 8 月 16 日付の新しい中央銀行指示の要件です。 No. 181-I 「通貨取引を行う際の居住者および非居住者による認定銀行への裏付け書類および情報の提出について...」.

2018年に為替管理の対象となる契約はどれですか

中央銀行の新しい指示によると、その規則は居住者と非居住者の間で締結される協定に適用されます。

1. 契約書草案、居住者から非居住者に送られる、または締結のために非居住者から居住者に送られる）、認可された銀行に開設された居住者の口座および（または）ロシア連邦領土外の銀行に開設された居住者の口座を通じての決済を規定しています（以下、非居住者銀行と呼ばれます）。

2. 条約、 含む 代理店契約, コミッション契約, 代理店契約、外国貿易活動を行う場合、書面による証券の輸出（輸入）を除き、ロシア連邦の領土からの商品の輸出またはロシア連邦の領土への商品の輸入を提供します。

3. 条約、ロシア連邦領域（ロシア連邦領域外）における燃料および潤滑油（バンカー燃料）、食品、在庫品の販売（購入）および販売（購入）に関連するサービスの提供（または）の提供車両の種類や目的に関係なく、ルート沿い、途中の停留所や駐車場での車両の運用とメンテナンスを確実にするために必要なその他の物品（スペアパーツや機器を除く）。

4. 条約、本項の第 4.1.1 項、第 4.1.2 項および第 4.1.4 項に規定する契約を除き、業務の遂行、サービスの提供、情報および結果の転送を規定する代理店契約、コミッション契約、コミッション契約を含みます。知的活動に対する独占的権利の数を含む。

5. リース契約、ファイナンスリース（リース）契約に基づく動産および（または）不動産の譲渡を規定する契約（本サブパラグラフおよび本パラグラフ契約のサブパラグラフ 4.1.1 ～ 4.1.3 でさらに指定）輸出契約、輸入契約、一緒に言及される場合は契約）。

6. クレジット（ローン）による資金の受領または提供、クレジット契約（ローン契約）に基づく資金の返還、およびその受領に関連する他通貨取引の実施を目的とする契約、融資（ローン）の形での資金の提供、返還（ロシア連邦の法律によって融資または融資と同等であると認められた協定（契約（協定）を除く）（以下、融資といいます）合意）。

通貨管理はどのくらいの取引金額から始まりますか?

通貨管理のしきい値は取引の種類によって異なります

契約に基づく義務の額が以下と同等またはそれを超える場合、契約は為替管理の対象となります。

— 輸入契約用または ローン契約 — 3,000,000ルーブル;

— 輸出契約用 — 600万ルーブル.

上記契約（ローン契約）に基づく債務額は、 契約（ローン契約）締結日に決定または、契約（ローン契約）に対する最新の変更（追加）の締結日に、契約（ローン契約）に基づく債務の金額が変更された場合、そのような金額の変更については当局で規定します。ルーブルに対する外国通貨の為替レート。

2018 年の対外経済取引における通貨管理はどのように行われるか

取引パスポートを発行する代わりに、輸出契約（以下、居住者輸出者と呼ぶ）、輸入契約（以下、居住者輸入者と呼ぶ）、またはローン契約の当事者であるロシア連邦居住者は、は、新しい指示である中央銀行によって確立された方法で、これらの契約を認可された銀行に登録します。

居住者は、本契約に基づく支払いを、登録契約（ローン契約）を承諾した認定銀行（認定銀行の本店または認定銀行の支店）に開設された口座を通じてのみ行うことができます。

または、居住者が海外の口座を通じて支払いを行う場合、契約は認可された銀行によってサービスを受けることができます。

管理銀行が認可銀行の支店である場合、または管理銀行が認可銀行の本店である場合、契約（融資契約）に基づく決済は、認可銀行の支店と認可銀行の両方の支店に開設された居住者口座を通じて行うことができます。認可された銀行の本店において、新しい指示によって規定された取引に関する会計および報告手順への認可された銀行の遵守による安全を条件とする。

2018 年に居住者は通貨管理のために認可銀行にどのような書類を提出しますか?

輸出時の通貨管理

輸出契約の当事者であり、当該輸出契約に基づく義務を履行する予定の居住輸出者は、新しい中央銀行の指示によって定められた輸出契約の登録期限を考慮して、以下の刑法を銀行に提出しなければなりません。

- 管理銀行が定めた手順および書式に従って、輸出契約を登録するために必要な情報（以下、情報という）。

— または輸出契約書（管理銀行が輸出契約を登録し、居住輸出者による連邦法第 19 条の要件の履行を含む通貨管理を実行するために必要な情報を含む輸出契約からの抜粋）通貨規制と通貨管理」）、および管理銀行が銀行管理明細書のセクション I を形成するために必要なその他の情報。

輸出契約を登録するために居住者輸出者が情報のみを提供した場合、管理銀行による輸出契約の登録日から 15 営業日以内に居住者輸出者が管理銀行に輸出契約を提出しなければなりません。この段落の段落 2 に指定されています。

上記の場合、輸出契約を登録するには、居住輸出者は次の情報を提供する必要があります。

—輸出契約に関する一般情報:

指示の付録 No. 4 に従って決定される輸出契約の種類、

の日付、

番号 (利用可能な場合)、

輸出契約の通貨（名前）、

輸出契約に定められた義務の額、

輸出契約に基づく義務の履行が完了した日。

— 輸出契約の当事者である非居住者（非居住者）の詳細：

名前、国。

居住者輸出者が銀行に提出した情報が居住者輸出者が提出した輸出契約に含まれる情報と一致しない場合、管理銀行は銀行管理明細書のセクション I を適切に変更する義務があります。

銀行は契約を考慮して受け入れる義務があります 輸出契約を登録し、輸出契約に一意の番号を割り当てます。

輸出契約に固有の番号を割り当てると同時に、管理銀行は銀行管理シートを電子的に生成し、通貨管理シートの作成と維持の順序で銀行管理シートのセクション I に記入する必要があります。

管理銀行は、登録が受理された輸出契約の固有番号に関する情報を、輸出契約の登録日から 1 営業日以内に居住輸出者に送信します。

輸入時の通貨管理

居住輸入者またはローン契約の当事者である居住者は、当該契約、ローン契約を登録するために、輸入契約書、ローン契約書（契約書（ローン契約書）抜粋）を契約会計銀行（MC銀行）に提出します。 ）、銀行に必要な情報が含まれています。そのような契約（ローン契約）を登録し、連邦法「通貨規制および通貨管理に関する」第 19 条の要件に対する居住者の遵守を含む通貨管理を実行するための管理会社）、輸入契約（ローン契約）の登録のタイミングを考慮して、管理会社の銀行が銀行取引明細書管理のセクションIを形成するために必要なその他の情報。

輸入者による管理銀行への契約登録期限

居住者輸出者、居住者輸入者、ローン契約の当事者である居住者は、以下の期限内に契約（ローン契約）を登録する必要があります。

認可された銀行の居住者口座での取引の場合:

— 居住者が支払う場合管理会社の銀行に開設（償却） - 遅くとも資金償却命令の提出日までに.

— 入学時管理銀行で開設された外貨またはロシア連邦の通貨 - 登録日から 15 営業日以内管理銀行に開設された居住者の口座に外貨またはロシア連邦の通貨を送ります。

外国銀行の居住者の業務について:

— 帳消し時外国通貨またはロシア連邦の通貨 居住者のアカウントから非居住者を支持する、非居住者銀行で開設された、 または入学時に外国通貨またはロシア連邦の通貨 非居住者から居住者のアカウントへ、非居住者銀行で開設された - 指定された操作が実行された月から遅くとも 30 営業日以内。

契約書（ローン契約書）の場合 負債の額は決まっていない：

管理銀行または非居住者銀行に開設された居住者の口座から非居住者のために契約（ローン契約）に基づいて外貨またはロシア連邦の通貨を償却する場合、および外貨を入金する場合または、非居住者から銀行管理会社または非居住者の銀行に開設された居住者の口座へのロシア連邦の通貨の交換 - 居住者によるロシア連邦の通貨に関する書類の提出については、本指示で定められた期限までに業務遂行の結果、輸入契約（融資契約）に基づく決済額が300万ルーブル相当以上、輸出契約に基づく決済金額が300万ルーブル以上となる場合の業務の実施。 600万ルーブル相当。 この項で指定された金額は、契約（ローン契約）締結日、または契約（ローン契約）に基づく義務の金額が変更された場合の、ルーブルに対する外貨の為替レートで計算されます。金額の変更を規定した契約（ローン契約）への最新の変更（追加）を締結した日。

ロシア連邦領域への商品の輸入（ロシア連邦領域からの輸出）を通じて契約に基づく義務を履行する場合、および国内の関税同盟の関税法に従って商品の税関申告が必要な場合。ユーラシア経済共同体の枠組み（以下、関税同盟の関税法といいます） - 商品の申告を提出する日までに、税関の関税法に従って商品の申告として使用される文書条件付きリリースの申請（輸出製品のコンポーネントのリリースの申請）。その結果、輸入契約に基づく商品の価値は300万ルーブル相当またはそれを超えることになります（協定に基づく）。輸出契約では600万ルーブル相当以上となる）。 この項で指定された金額は、契約締結日、または締結日における契約（ローン契約）に基づく債務額に変更があった場合には、ルーブルに対する外貨の為替レートで計算されます。かかる金額の変更を規定する契約（ローン契約）の最新の修正（追加）の内容。

このサブ条項の第 2 項から第 3 項に指定されている以外の方法で契約 (ローン契約) に基づく義務を履行する場合、居住者は本指示の第 8.2 項のサブ条項 8.2.2 で定められた期限までに、居住者に証明書を提出する必要があります。輸入契約（ローン契約）の場合は300万ルーブル相当以上、輸入契約（ローン契約）の場合は600万ルーブル相当以上の契約（ローン契約）に基づく義務の履行に関する添付書類。輸出契約。 この項で指定された金額は、契約（ローン契約）締結日、または契約（ローン契約）に基づく義務の金額が変更された場合の、ルーブルに対する外貨の為替レートで計算されます。金額の変更を規定した契約（ローン契約）への最新の変更（追加）を締結した日。

5.7.5. ロシア連邦領域への商品の輸入（ロシア連邦領域からの輸出）を通じて契約上の義務を履行する場合、および関税同盟の関税法に従って商品の税関申告が必要な場合 -遅くとも商品の申告書、関税同盟の関税法に従って商品の申告として使用される文書、条件付き免除申請書（輸出商品の構成品の免除申請書）を提出する日までに提出するもの。

5.7.6. ロシア連邦領域への商品の輸入（ロシア連邦領域からの輸出）を通じて契約上の義務を履行する場合、かつ関税同盟の関税法に基づく商品の税関申告の要件がない場合- この指示の第 8.2 項の第 8.2.2 項で定められた期限までに、添付書類の住民証明書を提示してください。

5.7.7. 仕事の遂行、サービスの提供、情報および知的活動の結果（それらに対する排他的権利を含む）の移転によって契約に基づく義務を履行する場合、居住者に対する本指示の第 8.2 項の第 8.2.2 項で定められた期限までに、居住者に提出するよう要求する。裏付け書類の証明書。

5.7.8. 本条第 5.7.1 条から第 5.7.7 条に指定されているものとは異なる方法で契約 (ローン契約) に基づく義務を履行する場合、本居住者向け説明書の第 8.2 条第 8.2.2 条で定められた期限までに履行する場合本文書の第 5.7.1 項から第 5.7.7 項に規定されているものとは異なる方法で、契約 (ローン契約) に基づく義務の履行に関する情報の提供に関して、裏付け書類の証明書、または本指示で定められたその他の期限を提出すること句。

5.8. 管理銀行は、居住者が本指示の第 5.6 項に規定する書類を提出した日の翌営業日までに輸入契約 (ローン契約) を登録し、輸入契約 (ローン契約) に固有の番号を割り当てなければなりません。この指示の付録 4 および 5 に定められた方法（以下、輸入契約（ローン契約）の登録といいます）。

輸入契約書（融資契約書）に固有の番号を割り当てると同時に、管理銀行は銀行管理シートを電子的に生成し、銀行管理シートのセクションIに記入する必要があります。銀行管理シートの作成と維持の順序は次のとおりです。この指示の第 9 章によって確立されています。

管理銀行は、ローン契約の当事者である居住者輸入者に、登録輸入契約（ローン契約）の固有番号に関する情報を、管理銀行が定める方法で、遅くとも1営業日以内に送付しなければなりません。輸入契約（ローン契約）契約の登録日）。

5.9. 本指示の第 4 章に規定されている各輸出契約、輸入契約、融資契約には、本指示の第 10.1 項第 2 項および第 10.2 項に規定されている場合を除き、管理銀行によって 1 つの固有の番号が割り当てられます。

5.10. 契約（ローン契約）を登録するために、居住者が契約書（ローン契約）草案を管理銀行に提出した場合、居住者は契約書に署名した日から遅くとも15営業日以内にそれを管理銀行に提出しなければなりません。関連する契約（ローン契約）。

この場合の契約（ローン契約）の署名日は、最も新しい署名日または発効日、またはこれらの日付がない場合は作成日とみなされます。

契約（ローン契約）の締結に関連して、管理銀行が銀行管理シートのセクションIに反映した契約（ローン契約）に関する情報を変更する理由がある場合、管理銀行は変更を行わなければなりません。この指示の第 7 章に従ってバンク管理シートを変更します。

5.11。 本章に従って居住者が認可銀行に提出した書類および情報に、管理銀行が本指示の第 9 章で定められた方法で銀行管理報告書のセクション I に記入するのに十分な情報が含まれていない場合、管理銀行は、銀行は居住者に要求しなければならず、居住者は管理銀行が定めた方法および期限内に、管理銀行がそれに基づいて銀行管理明細書のセクション I に記入できるようにする追加の書類および（または）情報を提出しなければなりません。 。